Светлана Новосельская, «КОНЦЕРН ТИТАН-2»: «Мы научились агрегировать множество данных во всех необходимых срезах»

Светлана Новосельская, заместитель директора по экономике и финансам, «КОНЦЕРН ТИТАН-2», и спикер Пятнадцатой конференции «Корпоративное бюджетирование», рассказала CFO Russia о бюджетной модели своей компании, финансовых и нефинансовых показателях, а также цифровых инструментах автоматизации сбора фактических данных со строительных площадок.

Как в условиях десятков одновременно строящихся объектов КОНЦЕРН ТИТАН-2 выстраивает единую бюджетную модель, чтобы сохранить баланс между жесткой финансовой дисциплиной головного офиса и необходимой гибкостью на местах?

Действительно, баланс в данном вопросе крайне важен, поскольку объекты строительства зачастую имеют свои особенности ценообразования, финансирования, также есть региональные и отраслевые различия. Важно учитывать и специфику видов деятельности компаний в группе – это проектные, общестроительные, механомонтажные, электромонтажные и пусконаладочные работы, изготовление технологического оборудования, выпуск строительных материалов и металлоконструкций, исполнение функции генподрядчика, оказание инжиниринговых и консалтинговых услуг.

Наша бюджетная модель построена таким образом, что позволяет учитывать все эти особенности и одновременно с этим мы научились агрегировать множество данных во всех необходимых срезах, обеспечивающих формирование отчетности по проектам и программам строительства, по центрам финансовой ответственности разного уровня, по функциональным держателям статей и т.д.

При взаимодействии с проектными командами, а также структурами дополнительного оборудования мы, с одной стороны, всегда устанавливаем определенные «правила игры» – регламенты и процедуры, сроки и ответственные – с другой стороны, готовы к диалогу и совместному решению сложных кейсов в случае их возникновения.

Какие нефинансовые показатели (KPI) вы интегрируете в управленческий учет помимо сметы и факта затрат, и как эти данные помогают руководству принимать стратегические решения о судьбе проекта еще до его завершения?

На самом деле, перечень финансовых показателей у нас не ограничивается анализом только затрат. В управленческом учете мы анализируем также выручку и финансовый результат по выполнению и по реализации, компенсирующие мероприятия, движение и остатки товарно-материальных ценностей и незавершенного строительства, изменение статей рабочего капитала, удельные условно-постоянные затраты, эффективность инвестиционной деятельности и другие важные показатели.

Среди нефинансовых показателей присутствуют производственные – выполнение ключевых событий (как правило, это соблюдение сроков строительства), обеспечение качества поставляемой продукции, обеспечение производственной безопасности, исполнение годовой программы закупок, снижение невостребованных запасов и другие,  функциональные – повышение производительности труда, снижение текучести кадров, качество судопроизводства, контроль своевременности предоставления документов, выполнение плана автоматизации и другие.

Система мониторинга и оценки вышеперечисленных показателей позволяет руководству своевременно оценивать риски и формировать план корректирующих мероприятий. Так, например, регулярно при подведении итогов деятельности по проектам мы проводим сравнительный анализ статей сметного разложения со статьями затрат, что позволяет выявить проблемные места и определить пути решения данных вопросов.

Внедрение каких цифровых инструментов позволило автоматизировать сбор фактических данных со строительных площадок, и какой горизонт детального финансового планирования сегодня является оптимальным для строительного бизнеса такого масштаба?

Практически все учетные области в холдинге на текущий момент автоматизированы. Программное обеспечение для управления проектом включает в себя программы для планирования, составления графиков, контроля цены и бюджета, распределения ресурсов, проектирования, организации коммуникации, отчетности, документирования, управления разработкой руководящих документов, управления закупкой и учетом материалов и оборудования, и автоматизации процессов при реализации проекта.

Большая часть автоматизированных информационных систем реализована на базе 1С:

1С: Технический архив – регистрация, входной контроль и выдача проектно-сметной документации, формирование исполнительной документации;

1С: Электронный документооборот – номенклатура дел, договорная деятельность;

1С: Формирование потребности и закупка материалов под рабочую документацию;

1С: АСУП – формирование потребности и закупка оборудования;

1С: Учет СМР – учет выполнения и реализации строительно-монтажных работ;

1С: СУПИР – система управления проектно-изыскательскими работами.

Календарно-сетевое планирование осуществляется в Primavera/Project.

Горизонт планирования – на весь жизненный цикл проекта. При этом детальное планирование ресурсным методом мы осуществляем на следующий календарный год. Однако, принимая во внимание сложность проектов, особенности ценообразования и ряд других факторов, наиболее оптимальным горизонтом детального планирования является квартал.

Задать свои вопросы Светлане и узнать больше об опыте и планах компании «КОНЦЕРН ТИТАН-2» вы сможете на Пятнадцатой конференции «Корпоративное бюджетирование», которая пройдет 17-18 сентября 2026 года в Москве.

Юлия Сильченко