Отчет о шестой ежегодной конференции «Корпоративное бюджетирование» (день 3)

Алексей Урусов, директор дирекции экономики и корпоративного планирования «Газпром нефти», подробно описал способы мотивации без увязки с исполнением бюджета. Спикер рассказал об истоках нашей привычки мотивировать за план/факт. Кроме того, Алексей ответил на следующие вопросы: «При какой корпоративной культуре противопоказано менять систему мотивации?» и «Как преодолеть страхи смены традиционной системы мотивации от план/факта?».

О том, как максимально эффективно увязать все виды бюджетов в компании, рассказал Александр Леднев, заместитель исполнительного директора по экономике и финансам «НПФ Благосостояние». Спикер сообщил, как эффективно организовать взаимодействие с участниками бюджетного процесса и почему не нужно составлять плановый бюджет движения денежных средств на год. Кроме того, Александр рассказал о том, как финансовый директор прогнозирует мастер-бюджет на плановый период.

Андрей Кириллов, директор по инвестициям «МегаФона», и Юлия Беляева, финансовый директор центрального филиала «МегаФона», рассмотрели подход к проектному бюджетированию и синхронизацию общих и проектных целей компании. Спикеры рассказали про взаимосвязь долгосрочных стратегических целей с бюджетом компании посредством долгосрочной финансовой модели, а также про KPI подразделений и проектов в бюджетном процессе. Более того, Андрей и Юлия поделились опытом ежемесячного мониторинга ключевых показателей на примере операционного ревью.

Требования к современным ВI-системам для повышения прозрачности и достоверности аналитических данных описал Александр Локтев, руководитель отдела финансовой и бюджетной отчетности Аvito. Он представил основные характеристики выбора BI-системы, а также рассмотрел параметры аналитических данных, структуру и составляющие BI-системы. Кроме того, Александр обосновал безопасность, прозрачность и достоверность BI-системы.

Анатолий Голентовский, заместитель финансового директора «Лаборатории Касперского», поделился опытом внедрения системы Hyperion Planning. Он выделил следующие предпосылки к внедрению:

• недостоверность и противоречивость данных;

• отсутствие аудируемости;

• отсутствие механизма согласования.

Спикер объяснил выбор системы Hyperion Planning, представил основные шаги и уроки проекта внедрения, а также поделился планами развития.

Опытом организации контрольных процедур поделился Антон Петров, начальник управления бюджетирования «ФосАгро». Он рассказал о ежедневном, ежемесячном и ежеквартальном бюджетном контроле, представив его принципы, выработанные в процессе развития решения. Кроме того, спикер представил дифференцированный подход к бюджетному контролю различных бюджетов, а также описал ежедневные, ежемесячные и ежеквартальные процедуры бюджетного контроля.

Татьяна Шостик, финансовый директор MERLION, выступила модератором интерактивной сессии «Как оптимизировать процесс подготовки бюджета? Решаем вместе». Целью сессии стал совместный поиск решения проблем, которые возникали у участников конференции в ходе процесса бюджетирования в своей компании.