Отчет о Шестнадцатой конференции «Управление дебиторской задолженностью»

В рамках первой секции «Комплексное управление дебиторской задолженностью: от налоговых рисков до цифровых активов» выступил Денис Иванов, начальник отдела заявительного исполнения обязательств Управления по работе с задолженностью, ФНС России.

Денис рассказал о налоговых рисках при работе с дебиторской задолженностью. Он рассмотрел 3 роли компании: кредитора, должника перед бюджетом и дебитора. Эксперт выделил основные направления налогового контроля:

Денис также объяснил порядок взыскания дебиторской задолженности через судебных приставов и критерии отбора ликвидных требований.

В завершение эксперт представил планируемые изменения, предусматривающие прямое взыскание налоговыми органами средств с дебиторов налогового должника.

Денис Попов, главный аналитик Центра аналитики и экспертизы, Банк ПСБ, представил обзор состояния российской экономики, текущих вызовов и перспектив ее развития.

Денис проанализировал экономические результаты 2022-2026 годов, включая динамику ВВП, инвестиций, доходов населения и внешней торговли. Спикер рассмотрел влияние бюджетных расходов и внутреннего спроса на экономическую активность.

Эксперт обозначил риски длительной стагнации и сокращения инвестиций на фоне высокой стоимости кредитов, нехватки собственных средств и неопределенности. Он также рассмотрел динамику инфляции, ключевой ставки и условия восстановления экономического роста.

В докладе Денис представил показатели отдельных отраслей и причины неравномерного развития экономики и прогнозы на 2026-2027 годы, связав перспективы восстановления роста с потребительской активностью и постепенным смягчением денежно-кредитной политики.

О том, как управлять дебиторской задолженностью в составе оборотного капитала, рассказала Анна Гилядова, ведущий специалист отдела торгового финансирования управления казначейства, «Северсталь».

Анна объяснила взаимосвязь дебиторской задолженности с денежным циклом Cash-to-Cash и показателем DSO, отражающим срок получения оплаты от покупателей. Спикер продемонстрировала расчет влияния увеличения DSO на объем средств, отвлеченных из оборота.

Эксперт рассмотрела диагностику задолженности по срокам, договорным условиям и платежной дисциплине клиентов.

Анна также представила инструменты управления кредитным риском и ликвидностью, включая страхование, гарантии, факторинг и аккредитивы. Она рассказала о скоринговой модели оценки контрагентов, применяемой в компании. Точность модели превышает 76%, обработка занимает менее 5 минут, а 85% операций выполняются автоматически.

В завершение эксперт рассмотрела планы внедрения ИИ для повышения точности прогнозирования просроченной задолженности.

Эльмира Савкуева, руководитель дивизиона казначейства, кредитного менеджмента и страхования, METRO Cash & Carry, выступила с докладом об автоматизации кредитного менеджмента от предоставления лимитов до возврата дебиторской задолженности.

Эльмира представила систему Metro Risk Check, используемую компанией с 2016 года для оценки клиентов и согласования кредитных лимитов. Спикер рассказала, что более 60% заявок согласуются автоматически, а процесс занимает от 15 секунд. Затем она рассмотрела контроль платежной дисциплины и использования лимитов, а также механизмы блокировки клиентов при просрочке с последующей разблокировкой после оплаты.

Эльмира также описала ежедневный мониторинг задолженности, автоматическое удаление лимитов при выявлении критических риск-факторов и рассылку досудебных претензий. Она объяснила, как доходность клиентов и платежная дисциплина учитываются при оценке эффективности использования кредитных лимитов.

В рамках второй секции «Управление проблемными долгами и снижение рисков: стратегии, механизмы, ограничения» выступил Евгений Скареднов, независимый эксперт. Он представил подход к построению системы управления риском просроченной дебиторской задолженности.

В начале выступления Евгений сравнил традиционную модель реагирования на просрочку с проактивным управлением рисками. Спикер предложил оценивать не только контрагента, но и условия сделки, ее доходность и потенциальные потери.

Эксперт выделил 3 компонента системы:

Евгений также рассмотрел корректировку размера аванса и постоплаты, применение банковских гарантий и распределение ответственности между подразделениями. Он объяснил необходимость регулярного мониторинга и пересмотра риск-модели с учетом накопленного опыта.

Сергей сравнил подходы к работе с корпоративными контрагентами и физическими лицами. Спикер объяснил, почему массовый портфель небольших задолженностей требует автоматизированной сегментации и выбора сценариев взыскания.

Эксперт представил целевую модель управления, объединяющую данные о начислениях, платежах, потреблении и взаимодействии с клиентами. Она предусматривает прогнозирование вероятности оплаты и автоматический выбор дальнейших действий.

Сергей также рассмотрел оценку эффективности взыскания с учетом ожидаемого результата, стоимости и риска действий. Он объяснил механизм обратной связи для корректировки сценариев работы с должниками.

В завершение эксперт рассказал о правовых и социальных ограничениях автоматизации, включая необходимость ручного рассмотрения отдельных случаев.

О выборе между реструктуризацией задолженности и банкротством должника рассказала Анна Нестеренко, юрисконсульт, «ФомЛайн». Анна рассмотрела реформу законодательства о банкротстве, основные нормы которой вступят в силу в июле 2027 года. Спикер сравнила обычную и комплексную санацию, судебную реструктуризацию и конкурсное производство с позиции кредитора.

Эксперт представила условный расчет возврата задолженности размером 100 млн рублей. Она показала, как срок получения средств и ставка дисконтирования влияют на стоимость будущих платежей, а вероятность исполнения плана требует отдельной оценки.

Анна также рассказала об условиях санации, обеспечении обязательств и контроле финансового состояния должника. В завершение эксперт предложила учитывать ожидаемый размер возврата, риски и временные затраты при выборе стратегии работы с проблемной задолженностью.

Продолжил программу КРУГЛЫЙ СТОЛ: «Управление рисками дебиторской задолженности в экономике: баланс между защитой бизнеса и поддержанием партнёрских отношений», в котором приняли участие Евгения Губарева, экс-финансовый директор, «НАУКА-СВЯЗЬ» (модератор), Надежда Лейцингер, директор по финансовому контролю, «Мондэлис Русь»; Виктория Кузина, руководитель казначейства и направления кредитных рисков, Cargill; Роман Мокридин, директор организационно-контрольного департамента, ТМХ.

Эксперты обсудили:

В рамках третьей секции «Практические методы работы с дебиторами и цифровая трансформация процессов» выступила Рената Золотарева, руководитель отдела по управлению процессами дебиторской задолженности на массовом рынке, «МегаФон».

Рената представила клиентоориентированный подход к взысканию задолженности, направленный на сохранение абонентов. Спикер рассказала о переходе от стандартных уведомлений к персонализированным коммуникациям с учетом платежной дисциплины, LTV и истории взаимодействий.

Эксперт рассмотрела сегментацию дебиторской базы и выбор сценариев для различных категорий клиентов.

Рената также представила результаты пилотного проекта 2026 года по использованию модели Tone of Voice. Персонализация коммуникаций способствовала возвращению клиентов в платежную базу, росту LTV и снижению стоимости взыскания.

В завершение Рената рассказала о планах развития финансового мониторинга абонентов и моделей коммуникации.

Евгений Никитин, руководитель направления, ГК «ЕвроХим» и СУЭК, рассказал о переговорах с должниками как альтернативе судебному взысканию задолженности.

Евгений рассмотрел ограничения судебных процедур, включая продолжительность разбирательств, расходы и репутационные последствия для участников спора. Спикер объяснил необходимость различать неплатежеспособность контрагента и нежелание исполнять обязательства.

Эксперт представил инструменты урегулирования задолженности, среди которых рассрочка платежей, дисконт при единовременном погашении, отступное и зачет встречных требований.

Евгений также рассмотрел роль прямых переговоров между руководителями компаний и согласования экономически обоснованных графиков погашения долга. Он объяснил, как компромиссные решения могут способствовать возврату денежных средств в оборот, снижению репутационных рисков и сохранению деловых отношений с контрагентами.

О роботизации рутинных операций при работе с дебиторской задолженностью рассказала Ирина Шишкина, главный бухгалтер, Lindaily. Ирина представила опыт автоматизации разнесения платежей, контроля взаиморасчетов и подготовки документов. Спикер рассказала о распределении задач между информационными системами и сотрудниками, подчеркнув необходимость утвержденных регламентов.

Эксперт рассмотрела несколько направлений роботизации:

Ирина также объяснила необходимость контроля качества справочников, проверки договорных сроков и разграничения прав доступа и представила показатели оценки эффективности управления задолженностью и автоматизации, включая оборачиваемость, платежную дисциплину и долю просрочки. Она подчеркнула значение резервных сценариев при сбоях программных роботов.

Завершило деловую программу выступление Ирины Бухтияровой, главного бухгалтера, «Альфасигма Рус». Она представила опыт автоматизации процесса Procure-to-Pay на базе 1С:Документооборот.

Ирина рассказала о переходе от Excel и согласований по электронной почте к единому цифровому процессу управления расходами, договорами и платежами. Спикер рассмотрела последовательность операций от создания заявки на расход до оплаты и обработки закрывающих документов.

Эксперт объяснила механизмы бюджетного контроля, автоматической проверки отсрочек платежей и согласования договоров.

Ирина также представила результаты внедрения: скорость согласования договоров и заявок увеличилась в 5 раз, а доля своевременно полученных закрывающих документов достигла примерно 98%.

В завершение спикер рассмотрела организационные меры перехода к цифровому процессу, включая обучение сотрудников, регламентацию ответственности и обязательное оформление заявок в системе.

После выступлений спикеров прошел продуктивный деловой нетворкинг в приятной атмосфере за фуршетом и бокалом шампанского.