Прогноз остатков денежных средств

Прогноз остатков денежных средств – это расчет ожидаемого остатка денег на счетах организации или группы компаний на будущую дату. Он строится на начальном остатке, планируемых поступлениях и выплатах, а конечный остаток определяется как начальный остаток плюс притоки минус оттоки.

Показатель используют для оценки ликвидности, выявления будущего дефицита средств, планирования платежей и выбора источников финансирования. В холдингах прогноз формируют по каждому юридическому лицу, счету, валюте и периоду, затем данные консолидируют на уровне группы.

При консолидации исключают внутригрупповые расчеты, чтобы не завышать объем движения денег. Свободные остатки могут перераспределяться между компаниями группы через механизмы внутреннего финансирования или пулинга ликвидности. Такой прогноз помогает предотвратить кассовые разрывы и поддерживает платежную дисциплину в рамках единого казначейского контура.

Дополнительную информацию по корпоративному казначейству, работе с банками можно посмотреть:

• Тематический раздел: Корпоративное казначейство, работа с банками
• Конференции по казначейству