Оборотный капитал (или рабочий капитал)

Оборотный капитал (или рабочий капитал) – это средства, которые компания использует, чтобы получить прибыль за один операционный цикл (либо год) (от закупки товаров для продажи или сырья для производства до поступления денег от покупателя).

Величина и структура оборотного капитала являются прямыми индикаторами операционной эффективности и финансового здоровья организации. Управление этим активом требует соблюдения тонкого баланса: избыток запасов и дебиторской задолженности замораживает наличность, снижая рентабельность, в то время как их дефицит создает риск остановки производства или потери рыночной доли.

Оптимизация цикла конверсии денежных средств (Cash Conversion Cycle) позволяет высвобождать внутренние ресурсы для развития, повышая инвестиционную привлекательность компании и её способность исполнять обязательства перед кредиторами и поставщиками без привлечения дорогостоящих краткосрочных займов.

Узнать об этом больше вы сможете на конференции «Корпоративное планирование и прогнозирование»