Планирование и прогнозирование денежных средств

Планирование и прогнозирование денежных средств – это процесс оценки будущих поступлений, выплат и остатков денег на выбранном горизонте для поддержания ликвидности организации. Он помогает определить, хватит ли средств для зарплат, налогов, аренды, закупок, кредитов и инвестиций, а также заранее выявить риск кассового разрыва.

Краткосрочное прогнозирование охватывает дни, недели или квартал и обычно ведется через платежный календарь. Казначейство сопоставляет ожидаемые притоки и оттоки, распределяет платежи, контролирует остатки и управляет временно свободными средствами.

Среднесрочное планирование связывает движение денег с бюджетом, инвестиционными решениями и источниками финансирования. Его инструментами выступают БДДС, прогнозный отчет о прибылях и убытках и прогнозный баланс. Результатом становится финансовый план, который задает лимиты расходов, потребность в кредитах и параметры устойчивости бизнеса.

Дополнительную информацию по корпоративному казначейству, работе с банками можно посмотреть:

• Тематический раздел: Корпоративное казначейство, работа с банками
• Конференции по казначейству