Договоры финансирования

Договоры финансирования – это соглашения, которые закрепляют условия привлечения, использования, возврата денежных средств и выплаты процентов или иных платежей. К ним относят кредитные договоры, договоры займа, соглашения о субсидиях, бюджетных инвестициях, грантах и ином целевом финансировании.

При казначейском сопровождении такие договоры связывают финансовые потоки с конкретным контрактом, кодом цели и режимом лицевого счета. Средства учитываются на специальных лицевых счетах в Федеральном казначействе или его территориальных органах. Казначейство проверяет платежи до перечисления, сопоставляет их с условиями договора, сметой, целевыми направлениями расходов и подтверждающими документами. Механизм применяют для контроля целевого использования средств, ограничения несанкционированных переводов и повышения прозрачности исполнения государственных, муниципальных и иных контрактов, финансируемых за счет бюджетных или приравненных к ним средств.

Дополнительную информацию по корпоративному казначейству, работе с банками можно посмотреть:

• Тематический раздел: Корпоративное казначейство, работа с банками
• Конференции по казначейству