11 марта 2021 года
Онлайн
Зейнал Абдуллаев, «Райффайзенбанк»: «FTP позволяет быстро реагировать на изменения рынка»

Зейнал Абдуллаев, руководитель управления финансового контроля, управляющий директор «Райффайзенбанка», поделился с CFO Russia особенностями работы с трансфертным ценообразованием.
Какова методика трансфертного ценообразования в «Райффайзенбанке»? Как оно влияет на принятие
Для начала следует отметить, что система трансфертного ценообразования (FTP) глобально преследует достижение двух целей. Первая — способствовать принятию правильных бизнес решений, принимая во внимание сопряженные риски и основываясь на рыночной стоимости ресурсов. Вторая — справедливое распределение чистого процентного результата банка между всеми представленными
Если коротко описывать основные принципы FTP в «Райффайзенбанке», то их несколько. Резюмировать их можно следующим образом:
Данная система позволяет быстро реагировать на изменения рынка. Котировки рыночных ставок обновляются ежедневно для целей построения кривой фондирования.
Какое влияние на банк и FTP оказывают продукты с опциональностями?
В нашем случае система FTP имеет несколько компонентов, которые учитываются при построении кривой фондирования: процентный риск, риск ликвидности, риск исполнения опционов и так далее. В данном случае, под опционом мы подразумеваем наличие возможности у клиента банка менять условие контракта по своему решению. Например, досрочно погасить имеющийся кредит, изъять из банка депозит раньше срока его окончания, либо пополнить депозит на определенную сумму.
В ряде случаев данные риски могут быть купированы со стороны банка, но в некоторых ситуациях это не представляется возможным ввиду наличия соответствующей законодательной базы. Как один из примеров — договор кредитования с физическим лицом, который не подразумевает ограничения по досрочному погашению задолженности перед банком и не предусматривает за это никакой комиссии.
С какими сложностями вы столкнули при организации управления FTP?
Вы не поверите, но основные сложности связаны с моделированием и технической реализацией данных принципов, а также их внедрением в управленческую отчётность банка.
Анастасия Алешина
Наши конференции:
- Вебинар «Расширение возможностей системы бюджетирования без долгих и дорогих доработок»
- Онлайн-практикум «Организация ведения учета для иностранного бизнеса в России»
- Конференция «Налоговый мониторинг»
- Пятая конференция «Управление корпоративным автопарком»
- Девятнадцатая конференция «Корпоративное налоговое планирование. Актуальные налоговые споры-2021»